Помилкові уявлення про податкову систему можуть дорого коштувати кожному
Податкова система України може здатися складною та лякаючою – особливо з огляду на численні міфи та неточні уявлення, які поширені серед населення. Це може призвести до плутанини, занепокоєння та навіть помилок з боку платників податків.
Щоб розвіяти ці міфи та допомогти платникам податків краще зрозуміти податкову систему, розглянемо 5 найпоширеніших помилок, з якими стикаються громадяни. Ознайомлення з ними та розвіювання їх допоможуть уникнути плутанини та занепокоєння при сплаті податків.
Важливо: фіскальні чеки не лише захищають інтереси споживача, але й сприяють добросовісній роботі продавців, стимулюючи їх до чесного ведення бізнесу та сплати податків.
Ігнорування фіскальних чеків може мати негативні наслідки. Оскільки покупці, які не отримують або не зберігають чеки, ризикують:
З іншого боку, невидача або недбала видача фіскальних чеків з боку продавців може спричинити наслідки для них. Зокрема, призвести до адміністративної та навіть кримінальної відповідальності.
Річ у тім, что фіскальні чеки є ключовим інструментом контролю за податковими надходженнями. А тому відмова їх видавати може розцінюватись як:
Багато хто помилково вважає, що ФОПи платять менше податків, ніж наймані працівники. Насправді це не завжди так.
Податкове навантаження ФОПів може суттєво відрізнятися від податків, сплачуваних найманими працівниками, залежно від виду діяльності та рівня доходу. Так, на податки ФОПів впливають:
При цьому, крім податків, ФОПи також зобов’язані сплачувати єдиний соціальний внесок.
Тому, перед тим як розпочати діяльність як ФОП, важливо ретельно вивчити всі нюанси податкової системи та обрати ту систему оподаткування, яка буде найвигіднішою саме для вас.
Це не так. Навіть якщо ваш дохід низький, ви все одно можете мати податкові зобов’язання через систему мінімального податкового зобов’язання (МПЗ), яка діє в Україні.
МПЗ встановлює певний мінімальний рівень податків, який необхідно сплачувати, незалежно від фактичного доходу. І хоча МПЗ не застосовується безпосередньо до найманих працівників, він може впливати на вашу податкову ситуацію опосередковано. Зокрема, через:
Ваш роботодавець зобов’язаний щомісяця знімати з вашої зарплати ПДФО, ставка якого становить 18%. Однак, якщо ваш загальний річний дохід перевищує 1 млн грн, то із суми перевищення буде стягуватися додатковий 10%-й ПДФО.
Водночас МПЗ може впливати на сплату ПДФО, якщо ваш роботодавець має низький рівень рентабельності. В такому випадку він може бути змушений сплатити МПЗ із вашої зарплати, що може призвести до додаткових відрахувань з вашого доходу.
Наймані працівники також зобов’язані сплачувати ЄСВ, ставка якого становить 22% від вашої зарплати. Однак МПЗ може впливати на вашу сплату ЄСВ – якщо ваша зарплата нижча за мінімальний розмір бази для нарахування ЄСВ.
У такому разі ЄСВ буде розраховуватися з мінімального розміру бази. Що може призвести до додаткових відрахувань із вашого доходу.
Існує хибна думка, що можливо законно уникнути сплати податків. Однак насправді законних способів цього нема, а тому ухилення від сплати податків може мати серйозні наслідки, включно зі:
Втім, це не означає, що ви не можете мінімізувати свою податкову відповідальність. Адже для цього законні способи існують. Наприклад:
В Україні діє багато податкових пільг і вирахувань, які можуть допомогти вам зменшити свою податкову базу. Наприклад, ви можете отримати податкову пільгу за навчання, за медичні витрати, за купівлю житла тощо.
Існують податкові кредити, які можуть допомогти вам зменшити суму податків, яку ви повинні сплатити. Наприклад, ви можете отримати податковий кредит за інвестування в енергоефективні технології.
Якщо ж ви не впевнені, як легально мінімізувати свою податкову відповідальність, то можете звернутися до податкового консультанта. Такий спеціаліст може допомогти зрозуміти ваші податкові зобов’язання та розробити план, який посприяє мінімізації вашої податкової відповідальності.
Загалом же важливо пам’ятати, що легальна мінімізація податкової відповідальності – це не те ж саме, що ухилення від сплати податків. Це законний спосіб зменшити свою податкову базу, використовуючи пільги, вирахування та інші законні методи.
Це не так. Податкова служба виконує складну та відповідальну роботу з адміністрування податкової системи та стягнення податків із мільйонів платників. Сюди входить широкий спектр завдань, зокрема:
Податкова служба веде облік платників податків, приймає податкові декларації, розраховує податкові зобов’язання, стягує податки та контролює їхню сплату.
Служба проводить розслідування податкових правопорушень та вживає заходів щодо запобігання їм.
Податківці надають платникам податків інформаційно-консультаційні послуги з питань податкового законодавства й оподаткування.
Звичайно, що при такій складній роботі іноді можуть виникати помилки. Це може бути пов’язано з людським фактором, технічними помилками або неправильним тлумаченням податкового законодавства.
Однак важливо пам’ятати, що податкова служба зазвичай відкрита до спілкування з платниками податків та прагне вирішити їхні проблеми. Тому якщо ви вважаєте, що у вашій податковій справі припустилися помилки, то можете звернутися до податкової служби з письмовою заявою.
Крім того, податкова служба також пропонує платникам податків низку онлайн-сервісів, які дозволяють самостійно отримувати інформацію про свою податкову справу, сплачувати податки та подавати податкові декларації.
Можна, але в довгостроковій перспективі це може мати значні негативні наслідки, які не перекриють ситуативну вигоду від роботи «в сіру». Зокрема:
Працюючи неофіційно, ви не зможете накопичувати стаж, необхідний для отримання пенсії, медичного страхування та інших соціальних пільг. Що може призвести до серйозних фінансових труднощів у майбутньому, особливо у випадку втрати працездатності або старості.
Якщо податкова служба дізнається, що ви отримуєте дохід, але не декларуєте його, вам доведеться сплатити не лише не всі приховані податки, а й значні штрафи та пені. А це може суттєво зменшити ваші заощадження та навіть призвести до банкрутства.
Відсутність офіційного доходу може негативно вплинути на вашу кредитну історію. Що ускладнить отримання кредитів у майбутньому.
Роботодавці зобов’язані вести офіційний облік своїх працівників та виплачувати їм зарплату з урахуванням усіх податків. Якщо ж ви працюєте за готівку, ризикуєте втратити роботу, якщо роботодавця викриють у порушенні податкового законодавства.
Загалом же варто пам’ятати, що сплата податків – це не лише обов’язок, але й відповідальність кожного громадянина. А зрозумівши ж податкову систему та знаючи свої права, ви можете бути впевнені, що сплачуєте податки справедливо та законно. І що вам нічого не загрожує.
Чесна сплата податків має стати частиною ідентичності українського бізнесу і кожного українця. Для цього OBOZ.UA проводить інформаційну кампанію “Підтримуй чесних“, у межах якої розповідаємо про все, що потрібно знати платникам податків. А також пояснюємо, як робота “в білу” та підтримка чесного бізнесу впливає на життя кожного українця.
